Что такое банковская гарантия, как ее получить и проверить?

Банковская гарантия регулируется законами 44-ФЗ, 185-ФЗ и 223-ФЗ, инструмент необходим для контроля исполнения контрактов между коммерческой компанией и бюджетным учреждением. В этом материале мы разбираем целевое назначение, стоимость, порядок оформления БГ и прочие нюансы во всех подробностях.

Что это и зачем нужно?

БГ применяется при заключении крупных договоров между клиентом банка, являющимся поставщиком товара или услуги, и бенефициаром (получающим выгоду лицом). Схематически можно это представить как сделку между заказчиком и исполнителем, но с участием банка, который играет роль модератора сделки и ее гаранта.

Практически всегда, если к сделке привлекается банк в качестве гаранта, заказчиком услуг выступает государство или муниципалитет. Возможна выдача гарантии и в рамках рыночных отношений сугубо частных лиц, но, из-за высокой стоимости оформления такой услуги, коммерческие компании редко прибегают к столь серьезным мерам. Часто гарантийное обслуживание производится и в рамках отношений коммерческих компаний, но с получением государственных денег или госучастия в другой форме.

Регулируется банковская гарантия 44-ФЗ от 05.04.2013 под названием «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд». Федеральный закон главным образом регулирует формирование подряда от государственных органов к коммерческим организациям, но он также устанавливает порядок заключения и выполнения договора с гарантией, определяет сам термин и сферу его применения. Также закон отдельно указывает, что делать в случае невыполнения обязательств со стороны поставщика либо бенефициара (глава 3, статья 45).

Минфин совместно с Центробанком РФ и Правительством разработали и другие правовые акты, в частности, федеральные законы и постановления. Так, например, документы 185-ФЗ и 223-ФЗ, в отличие от 44-ФЗ, регулируют уже коммерческие отношения и систему гарантийного страхования сделки. Именно на эти акты ориентируется банк, когда возникает необходимость выдавать гарантию в рамках отношений частных, а не государственных компаний.

Исходя из полученной выше информации, уже можно представить, для чего бизнес и государство стремятся оформить гарантию: это нужно для полной минимизации рисков у обеих сторон.

Поэтому в 2020 году банковская гарантия не только продолжает пользоваться популярностью, но даже завоевывает коммерческий рынок, где традиционно к гарантийным системам прибегали лишь при заключении особенно крупных договоров. Система выплат компенсации обеспечивает безопасность рыночных отношений и финансового положения участников, а также дополнительно дисциплинирует поведение контрагентов — именно поэтому к ней прибегают и государственные компании, и коммерческие.

Виды банковских гарантий

Рассказывая о разных видах гарантий, можно приводить в пример целый перечень различных правовых форм страхования сделки. Вообще, в России встречаются далеко не все виды БГ, т.к. финансовая деятельность в стране еще не успела достаточно развиться после эпохи социализма. Часть инструментария носит международный характер, и по географии ориентируется в первую очередь на развитые страны Европы и Америки.

Итак, бывает гарантия:

• Платежа, т.е. своевременного перевода денежных средств;
• Надлежащего исполнения контракта, когда значение имеет не только перевод, но и другие положения договора;
• Возврата авансового платежа;
• Предложения или по-другому тендерная гарантия — своего рода финансовое закрепление оферты, когда предложивший не сможет без финансовых потерь отказаться от продажи товара/услуги;
• Обеспечения кредитной линии — банковский продукт, ориентированный на банковских же клиентов (в России частные небанковские организации выделяют кому-либо кредитную линию крайне редко);
• Таможенная;
• Исполнения сделки в самом общем смысле.

Условия выдачи

Существует целый ряд правил и требований на тему оформления гарантии: какие организации могут оформлять гарантийные соглашения, а какие — нет, как проводить обременение имущества и т.д. К примеру, сумма обеспечения контракта никак не может быть меньше 5% и больше 30% от полной стоимости контракта или подряда. Изучим этот вопрос подробнее.

• Срок действия банковской гарантии должен быть больше срока действия контракта как минимум на 1 месяц. Норма закреплена в связи с тем, что в течение месяца с момента истечения договорных обязательств одна из сторон имеет право оспорить сделку в суде;
• Гарантию оформляют только после предоставления поставщиком залога (обеспечения) тендера или госзакупки. В некоторых случаях такой же залог требуются от покупателя;
• Согласно Закону 44-ФЗ, минимальный размер обеспечения должен быть не меньше 5-ти процентов и не больше 30-ти процентов от начальной (максимальной) цены контракта, если сумма контракта меньше 50 млн. рублей. Если НМЦК больше 50 млн. рублей, то размер обеспечения должен находиться в пределах 10 — 30 процентов от НМЦК, но не меньше размера внесенного аванса, если таковой был. Кроме того, если аванс составляет 30% от НМЦК или больше, в независимости от размера контракта сумма обеспечения должна быть равна сумме аванса;
• Если контракт подешевел на 25% и более до уплаты суммы по договору, поставщику придется дополнительно изучить и соблюсти ст. 37 закона 44-ФЗ, регулирующую антидемпинговый контроль в России;
• Готовая гарантия должна быть включена в реестр банковских гарантий в системе ЕИС, иначе считается, что сделка не была застрахована. В связи с этим, у каждого договора обеспечения имеется свой номер реестровой записи банковской гарантии, с помощью которого легко найти нужную информацию в открытых источниках — том же ЕИС, например.

Требования к клиенту

Чтобы получить банковскую гарантию, нужно соответствовать всем требованиям бенефициара и банка. Человек, к которому предъявляются требования, называется на финансовом языке принципалом.

• Компания, выигравшая тендер или принявшая госзаказ, должна иметь широкую практику, а также должна работать на рынке достаточное время. Точную инструкцию дать невозможно, т.к. порог у каждого банка свой. В среднем компания должна успешно работать не меньше полугода, но у некоторых крупных организаций вроде Сбербанка или ВТБ встречаются пороги в один или два года;
• Финансы компании должны находиться в полном порядке. Этот факт придется подтверждать самыми разными отчетностями, справками и прочими документами из бухгалтерии предприятия. Наличие долгов, неоплаченных налогов, открытых или закрытых судебных дел — верный путь к тому, чтобы банк отказал в БГ;
• Оборот предприятия должен быть значительно — по крайней мере, в полтора раза — выше суммы контракта. В некоторых случаях допускается, чтобы оборот был выше суммы обеспечения. В любом случае компания должна достаточно много зарабатывать и тратить;
• Обязательно требуется наличие ликвидного имущества, которое можно передать в залог: недвижимость, транспортные средства компании, дорогостоящая техника и просто денежные средства. Тем более величина залога прямо коррелирует с размером комиссии — чем больше залог, тем меньше платить банку. Однако, рекомендуется тщательно обдумать перед наложением обременения: если сделка все-таки сорвется, все залоговое имущество уйдет банку за копейки;
• Положительной характеристикой организации будет являться факт ранее закрытых тендеров и госзакупок. Особенно, если прошлые контракты закончились без эксцессов, с удовлетворенностью обеих сторон.

Необходимые документы

• Заявление на фирменном бланке банка;
• Учредительная и уставная документация;
• Приказы о назначении уполномоченных лиц на руководящие должности;
• Паспорта от лиц, кто непосредственно занимается сделкой и представляет компанию;
• Нотариальные доверенности от руководителя компании на тех же лиц, представляющих компанию;
• Бухгалтерская и налоговая отчетность за последний финансовый год (в некоторых случаях требуется отчетность за два и больше лет — зависит от политики банка);
• Оригинал договора, на основании которого и будет проводиться поставка товара/услуги государству;
• Если компания должна по закону лицензироваться, нужно предоставить оригинальную лицензию.

Как происходит оформление?

1. Выберите банк, где условия заключения гарантийного договора вам были бы наиболее выгодны;
2. На его сайте заполните и отправьте специальную заявку. В ней нужно раскрыть направление деятельности и реквизиты вашей организации, наименование бенефициара, сумму контракта и прочее;
3. Спустя ориентировочно сутки сотрудники банка позвонят вам и сообщат, какой пакет документов нужно подготовить для подписания договора;
4. Подготовьте пакет документов и передайте его сотруднику банка — лично либо дистанционно по почте/электронной почте;
5. Спустя несколько дней, если у банка не возникли вопросы, будет создан договор. Прочтите его и, если вас все устраивает, подпишите;
6. Внесите по квитанции деньги банку за предоставление услуги;
7. Получите оригинал гарантии и выписку из реестра — либо в подразделении банка, либо по почте/курьером.

В каком банке лучше оформить?

Имеет значение качество предоставленной услуги, скорость обработки запроса и цены. Чтобы сделать гарантию быстро, недорого и качественно, придется изучить предложения от самых разных банков.

Зайдите на сайт МинФина и изучите реестр банков, которые могут предоставлять БГ (например, https://www.minfin.ru/ru/perfomance/contracts/list_banks/). Всего таких организаций немного — порядка 280-ти. В основном в перечень входят всем знакомые компании: Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк и т.д. Пользуйтесь услугами только того банка, что включен в соответствующий реестр — иначе за подлинность полученной «гарантии» никто не сможет поручиться!

Если банк, с которым вы уже давно работаете, включен в реестр — можно смело обращаться именно к нему. Вам, как клиенту с историей, будет задано меньше вопросов, чем в любом «чужом» банке.

Инструкция по проверке БГ

Чтобы не вышло никаких недопониманий, необходимо знать, как проверить банковскую гарантию. Если не сделать это правильно (еще хуже — не проверять ничего вообще), можно потерять очень большие деньги в процентах от НМЦК.

Во-первых, все возможности сделать БГ «подешевле и в обход банка» — обман. При первой же проверке выяснится, что бумага поддельная. Слишком низкая цена — тоже основание для опасений: в среднем комиссия составляет 0,5-5%, но никак не меньше.

Во-вторых, банк обязан выдать не только саму БГ, но и заверенную выписку из госреестра и центра ЕИС. Документ служит подтверждением подлинности гарантии.

В-третьих, проверить БГ можно по номеру реестровой записи, указанному на выписке. Просто вбейте номер в соответствующее поисковое поле на сайте госзакупок (http://zakupki.gov.ru) — если БГ настоящая, вы увидите ее в списке.

Краткое резюме статьи

Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта создает безопасные условия для сотрудничества. БГ нужна при работе с особенно крупными суммами, а также для предоставления услуг/товаров в адрес муниципалитета или государства. В случае нарушения договора, принципал или бенефициар будут обязаны «заплатить» контрагенту из суммы залога за допущенную ошибку. Благодаря такой системе оба контрагента, во-первых, дисциплинированы, а во-вторых, чувствуют свою безопасность даже в непредвиденных ситуациях.

https://youtu.be/gDyywxneqwI

https://youtu.be/faEPc5Nm6Ws