Как работает процент на остаток?

Прибыль большинства банковских организаций формируется не только за счет кредитов, обслуживания карт и дополнительных услуг. Значительная часть дохода банка — размещение свободных финансов клиента на рынках ценных бумаг, а также использование их для финансирования кредитов.

Именно поэтому некоторые банки платят проценты на остаток по счету, а все виды вкладов гарантируют процентную ставку. К примеру, если банк использовал 30 000 рублей клиента и заработал суммарно 8% годовых, то клиенту достаются 4% по вкладу: банк получил доход и расширение своей ресурсной базы, а клиент — безопасную и гарантированную прибыль.

Процент на остаток означает плату за временное пользование теми деньгами, что клиент держит на своем дебетовом счете. Деньги начисляют раз в месяц, а расчет процентов в большинстве банков производится ежедневно. Клиенту не нужно заключать дополнительные договора, чтобы получать проценты. Кроме того, он имеет право свободно пользоваться деньгами — тратить их, переводить на иные счета, пополнять и т.д. От действий клиента зависит только сумма процентов, которую он в итоге получит в день выписки. Дебетовые карты с процентом называют «доходными».

По актуальному законодательству проценты такого рода не подлежат налогообложению, поскольку ни один российский банк не выплачивает процентную ставку выше ключевой ставки ЦБ РФ. Напоминаем, что налог в 35% от процентного дохода появляется только при превышении банком ключевой ставки Центробанка.

Как и когда начисляются проценты?

В разных банках условия по выплате процентов отличаются. Чтобы понять, как работает процент на остаток, нужно изучить три основные схемы: среднемесячный, ежедневный и минимальный остаток.

Среднемесячный остаток

Именно такой метод подсчета предлагает Альфа-Банк в рамках предложения «Альфа-карта». Посчитать процент на среднемесячный остаток можно по формуле среднего арифметического: суммируем остаток всех дней и делим на количество дней.

К примеру, если держатель карты разместил 20 000 рублей 1 января, 10 января потратил 10 000 рублей, а 25 января пополнил счет еще на 20 000 рублей, в среднем он держал на счете 16 665 рублей в январе. На эту сумму и будет произведена выплата.

Ежедневный остаток

Наиболее популярная схема в большинстве российских банков: ей пользуется Тинькофф, Сбербанк в рамках пенсионных карт, Хоум Кредит по предложению «Польза» и т.д.

Здесь начисление вознаграждения производится тоже 1 раз в месяц, но подсчет процентов ведется ежедневно. В 00:00 каждого нового дня банк фиксирует сумму на счете клиента и привязывает к ней процентную ставку. В день выписки все результаты суммируются и выплачиваются держателю карты. Для клиента этот способ так же выгоден, как и среднемесячный подсчет процентов.

Рассчитаем это на примере. Разместив на 1 день 1 млн рублей, клиент получит в день выписки 1/365 от ставки годовых на эту сумму при ежедневном расчете. При ставке в 4% годовых получается 110 рублей. При размещении 1 млн рублей на 1 день среднемесячный остаток получается 33 332 рубля, только умножается он уже на 1/12 от годовой ставки — это ровно те же 110 рублей. Таким образом, можно считать обе схемы начисления одинаково выгодными.

Минимальный остаток

Наименее выгодная формула для клиента. Из крупных банков ей пользуется только РГС Банк в рамках предложения «Виртуальная доходная карта». Расчет процентов здесь производится по минимальной сумме, зафиксированной в течение отчетного периода. Так, например, если клиент весь месяц держал на счете 100 000 рублей и на один день снял 80 000 рублей, то проценты будут начислены именно на минимальный остаток — 20 000 рублей.

Как рассчитать процент на остаток?

Прежде всего следует узнать на сайте банка, в рамках каких условий начисляются проценты на остаток по карте. Далее следует применить одну из формул:

• Среднемесячный остаток. Плюсуем весь положительный баланс в течение месяца и делим его на количество дней отчетного периода. Если, например, каждый день на счете лежало 20 000 рублей, то должно получиться 600 000/30 = 20 000 рублей среднемесячного остатка. Затем умножаем его на 1/12 годовой ставки;
• Ежедневный остаток. Здесь сложнее: нужно отдельно умножить остаток каждого дня на 1/365 годовой ставки, а затем суммировать полученные значения в пределах отчетного периода;
• Минимальный остаток. Берем наименьший остаток за месяц и умножаем его на 1/12 годовой ставки. Если был хотя бы один день, когда сумма средств на счете достигала нуля, проценты выплачены не будут.

В чем отличие от вклада или накопительного счета?

Основное отличие — в свободе действий клиента. В рамках большинства вкладов клиенту нельзя досрочно снимать денежные средства или пополнять счет — за это предусмотрено либо закрытие счета, либо снижение процентной ставки. А остаток по счету, напротив, никаких ограничений не налагает на держателя: с деньгами можно делать что угодно, проценты все равно будут выплачены при соблюдении основных условий.

Есть также ограничение по максимальной сумме. Если депозит будет начислять проценты на любую сумму, то для держателя доходной карты в большинстве банков ставится верхняя планка. Например, в Тинькофф нет смысла держать на счете больше 300 000 рублей — рассчитывать процент на остаток сверх этой суммы попросту не будут.

Справка: не рекомендуем размещать на одном счете больше 1,4 млн рублей. Все, что свыше этой суммы, уже не застраховано государством от банкротства банка и т.п. форс-мажоров. Если есть потребность разместить по надежным вкладам сумму от 1,4 млн рублей, лучше разбить вложения на несколько счетов в разных банках.

От вкладчика банки обычно требуют размещение минимальной суммы — в зависимости от предложения это может быть 1000 рублей в Сбербанке, 50 000 р. в Тинькофф и больше для специальных счетов. Но проценты на карту будут начисляться вне зависимости от минимальной суммы на счете, если только это не обговорено банком отдельно (как в РГС Банке).

Ставка по вкладу или депозиту фиксирована на весь срок действия договора, даже если банк пересмотрел за это время свою тарифную сетку. А вот условия по накопительным счетам и доходным картам могут быть изменены банком в одностороннем порядке. Также стоит помнить, что ставка годовых напрямую зависит от условий: чем они жестче, тем, как правило, выше ставка. Поэтому некоторые вклады могут обеспечивать вкладчикам 6-7% годовых, тогда как накопительные счета и карты — едва ли больше 4%.

Также по-разному рассчитывается процент на остаток: по вкладам банки часто выплачивают сумму в конце срока действия договора, а вот по доходным картам они выполняют операцию каждый отчетный период, то есть раз в месяц.

Наконец, последнее отличие: срок действия договора по вкладу всегда ограничен и может быть продлен по желанию вкладчика; у дебетовых карт с начислением процентов такого ограничения нет.

Что выгоднее?

Вклады и доходные карты выполняют разные задачи. Депозит нужен для целевого накопления денег или для полной их защиты от инфляции, поэтому потенциальный вкладчик может смириться с ограничениями по снятию или пополнению. А доходные карты и накопительные счета нужны скорее для формирования дополнительного, пусть и очень скромного, источника денежных средств.

Поэтому, если у банковского клиента стоит задача сохранить или накопить деньги в среднесрочной и долгосрочной перспективе, то вклад станет для него более выгодным решением. К тому же банки чаще всего обещают по таким предложениям хорошую ставку, достаточную для практически полного перекрытия инфляции.

Если же задача клиента в получении дополнительного и небольшого источника дохода, то доходная карта прекрасно ему подойдет. Она не даст хорошего процента и вообще не поменяет кардинально финансовый расклад, но заставит деньги «крутиться», которые в противном случае бы просто лежали на счете без дела. Снятие со счета и его пополнение без потери доходности обеспечат вкладчику мобильность, которую не способны дать классические депозиты.

Плюсы и минусы процентов на остаток

Самое главное преимущество доходных карточек — это полная свобода действий. Если план поменялся, если деньги срочно для чего-то понадобились, если возникла потребность увеличить накопления в несколько раз, доходная карта обеспечит выполнение этих задач без потери процентов.

Ежемесячная выплата процентов на дистанции обеспечивает хорошую эффективную ставку годовых, если капитализировать проценты (присоединять к основному вкладу). В рамках депозита выплата часто производится в конце срока действия договора, а это может означать выплату раз в год.

Нет никакой волокиты с документами: не нужно подписывать договора, расторгать их при закрытии счета, продлевать действие договора и т. д. Счет с процентами на остаток бессрочно действует сам по себе при соблюдении ряда условий. К тому же доход обеспечивает любая сумма, даже если на карте лежит всего 500 рублей; для открытия вклада банки обычно требуют разместить не меньше определенной суммы.

Сумма на дебетовых картах точно так же застрахована государством, как и сумма на депозите. Для получения страховых премий нужно хранить на счете не больше 1,4 млн рублей.

К минусам можно отнести:

• Условия банка, без соблюдения которых процент не будет начисляться. У каждого банка условия свои. Чаще всего это требование потратить в месяц какую-либо сумму;
• Ставка годовых, как правило, невысока и проигрывает многим вкладам;
• Максимальная сумма, на которую начисляется ставка, чаще всего ограничена. К примеру, у Тинькофф нет смысла держать больше 300 000 рублей, поскольку проценты на сумму сверх этой не начисляются;
• Открыть подобную карту можно только в рублях, в то время как вклады можно разместить в разных мировых валютах от японских йен до швейцарского франка.

Резюмируя, проценты на остаток — не основной финансовый инструмент, но служащий им хорошим подспорьем. Доходная карта или накопительный счет позволят немного «покрутить» деньги, чтобы принести пускай небольшую, но, все-таки, прибыль. А ведь, как известно, именно копейка бережет рубль.